Calculadora de fondos indexados

¿Cuánto impuesto ahorras con un traspaso?

Un fondo que vale 50.000 € y te costó 30.000 € tiene 20.000 € de ganancia. Si lo vendes para comprar otro fondo, pagas hoy 4.080 € de IRPF y reinviertes 45.920 €. Con un traspaso no pagas nada ahora y siguen invertidos los 50.000 €. Al 7 % anual con una comisión del 0,2 %, a 20 años y después de vender e impuestos, el traspaso deja 8.529 € más.

La regla está en el artículo 94.1.a) de la Ley 35/2006 del IRPF: si el dinero del reembolso pasa directamente a otro fondo, la ganancia no tributa y el fondo nuevo conserva el coste y la fecha de compra del antiguo. Vale para residentes fiscales en España con fondos de inversión españoles o UCITS de la UE inscritos en la CNMV. No vale para los ETF ni otros fondos cotizados, ni si el dinero llega a tu cuenta por el camino. Pagas al vender de verdad, con la escala del ahorro vigente desde el 1 de enero de 2025 (Ley 7/2024, de 20 de diciembre).

Supuestos: la ganancia es tu única renta del ahorro del año, tributas en territorio común (País Vasco y Navarra tienen escalas propias) y no hay comisiones de compra, venta ni custodia. La rentabilidad es una hipótesis con capitalización mensual, no una previsión. Si vendes con pérdidas y recompras valores homogéneos, la ley aplaza esa pérdida: dos meses antes o después para valores cotizados como los ETF y un año para los que no cotizan (artículo 33.5, letras f y g). Para el resto de diferencias entre ETF y fondos, lee la guía de fiscalidad de ETF y fondos.

Fuente: Ley 35/2006 del IRPF, artículos 66, 76, 94 y 101.6, texto consolidado del BOE consultado el 19 de octubre de 2026. Es una simulación educativa y no constituye asesoramiento financiero ni fiscal. Comprueba con tu entidad que tu fondo admite traspaso y, si tienes dudas, consulta a un asesor fiscal o a la Agencia Tributaria.